Раскрытие информации о владельцах при проведении корпоративного действия с ценными бумагами эмитента ТКС Банк (ЗАО) - "Выплата купонного дохода" ( выпуск облигаций 40202673B )
| Реквизиты корпоративного действия |
|---|
| Тип корпоративного действия | Выплата купонного дохода |
| Дата КД (план.) | 26 января 2012 г. |
| Дата КД (расч.) | 26 января 2012 г. |
| Дата и время фиксации списка | 20 января 2012 г. (конец операционного дня) |
| Информация о ценных бумагах (облигации) |
|---|
| Эмитент | Номер государственной регистрации выпуска | Дата государственной регистрации выпуска | ISIN / Депозитарный код выпуска | Номинальная стоимость | Валюта номинала | Платежный агент |
|---|
| "Тинькофф Кредитные Системы" Банк (закрытое акционерное общество) | 40202673B | 06 июля 2010 г. | RU000A0JQYH6 | 1 000.0000 | Рубли | Небанковская кредитная организация закрытое акционерное общество "Национальный расчетный депозитарий" |
| Информация о выплате купонного дохода |
|---|
| Ставка купонного дохода (%, годовых) | 20.0000 |
| Размер купонного дохода в валюте платежа | 100.2700 |
| Валюта платежа | Рубли |
| Дата платежа | 26 января 2012 г. |
| Дата начала текущего купонного периода | 27 июля 2011 г. |
| Дата окончания текущего купонного периода | 26 января 2012 г. |
| Количество дней в купонном периоде | 183 |
В соответствии с решением о выпуске Облигаций, номинальные держатели, независимо от того уполномочены они получать суммы купонного дохода по Облигациям или нет, должны раскрыть следующую информацию относительно физических лиц, а также юридических лиц - нерезидентов Российской Федерации, являющихся владельцами ценных бумаг:
• полное наименование/Ф.И.О. владельца ценных бумаг;
• количество принадлежащих владельцу ценных бумаг;
• идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) владельца ценных бумаг;
• налоговый статус владельца (основной, нерезидент без постоянного представительства, нерезидент с постоянным представительством, прочие);
• место нахождения и почтовый адрес, включая индекс, владельца ценных бумаг;
• реквизиты банковского счета лица, уполномоченного получать доходы по ценным бумагам;
а также,
а) в случае если владельцем ценных бумаг является юридическое лицо - нерезидент:
• код иностранной организации (КИО) (при его наличии);
б) в случае если владельцем ценных бумаг является физическое лицо:
• вид, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность владельца, наименование органа, выдавшего документ;
• номер свидетельства государственного пенсионного страхования владельца (при его наличии);
• место регистрации и почтовый адрес, включая индекс, владельца;
• число, месяц и год рождения владельца.
Дополнительно к указанной выше информации, содержащейся в Перечне, физическое лицо и юридическое лицо - нерезидент Российской Федерации, являющиеся владельцами Облигаций, обязаны передать Эмитенту, а номинальный держатель, уполномоченный владельцем совершать действия по выплате суммы купонного дохода, обязан запросить у владельца и передать Эмитенту следующие документы, необходимые для применения соответствующих ставок налогообложения при налогообложении доходов, полученных по Облигациям:
а) в случае если владельцем Облигаций является физическое лицо-нерезидент:
• официальное подтверждение того, что физическое лицо является резидентом государства, с которым РФ заключила действующий в течение соответствующего налогового периода (или его части) договор (соглашение) об избежании двойного налогообложения;
• официальное подтверждение того, что иностранное физическое лицо находится на территории РФ более 183 дней (нотариально заверенная копия свидетельства о постановке указанного представительства на учет в налоговых органах Российской Федерации) и является налоговым резидентом РФ для целей налогообложения доходов.
б) в случае если владельцем Облигаций является юридическое лицо-нерезидент:
• подтверждение того, что юридическое лицо-нерезидент имеет постоянное местонахождение в том государстве, с которым РФ имеет международный договор (соглашение), регулирующий вопросы налогообложения (при условии заключения), которое должно быть заверено компетентным органом соответствующего иностранного государства. В случае, если данное подтверждение составлено на иностранном языке, предоставляется также перевод на русский язык.
в) в случае, если получателем дохода по Облигациям будет постоянное представительство юридического лица-нерезидента: - нотариально заверенная копия свидетельства о постановке указанного представительства на учет в налоговых органах Российской Федерации, оформленная не ранее чем в предшествующем налоговом периоде (если выплачиваемый доход относится к постоянному представительству получателя дохода в РФ).
Список указанных владельцев предоставляется обычным порядком, определенным при сборе списка владельцев.
В случае, если Депонент уполномочен получать купонный доход за своих клиентов, то получателем денежных средств указывается Депонент и уточняются банковские реквизиты Депонента.
Оригиналы документов, дающие основания владельцам Облигаций на освобождение от налогообложения или уменьшение налоговой базы по доходам, возникающим при выплате купонного дохода по Облигациям, предоставляются в НКО ЗАО НРД не позднее указанного времени окончания приема информации в НКО ЗАО НРД для включения в список владельцев и/или номинальных держателей, депонентов.
Все сообщения по эмитенту: ТКС Банк
<<< Вернуться